財(cái)務(wù)工作廉政風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別防范一覽表

1、財(cái)務(wù)工作廉政風(fēng)險(xiǎn)防范序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)防范措施1預(yù)算管理預(yù)決算執(zhí)行監(jiān)督：1.在經(jīng)費(fèi)執(zhí)行審核過程中，易考慮熟人關(guān)系，導(dǎo)致未按各單位實(shí)際需求分配預(yù)算。2.在監(jiān)督管理中，接受被監(jiān)督單位請(qǐng)托，導(dǎo)致監(jiān)管不嚴(yán)?！铩?.嚴(yán)格落實(shí)財(cái)務(wù)制度及有關(guān)紀(jì)律規(guī)定，健全監(jiān)督機(jī)制。2.嚴(yán)格辦事程序，落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)審批把關(guān)責(zé)任制。3.在監(jiān)督管理中，實(shí)行兩人以上檢查制，形成相互制約機(jī)制。4.增強(qiáng)廉潔自律意識(shí)，加強(qiáng)群眾監(jiān)督。1.認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)政

2、府采購(gòu)法》及各項(xiàng)政府采購(gòu)法律法規(guī)。2政府采購(gòu)政府采購(gòu)：如不嚴(yán)格照章辦事，違規(guī)操作或利用工作之便以權(quán)謀私，易導(dǎo)致國(guó)家利益受損或發(fā)生違法違紀(jì)問題?！铩铩?.加強(qiáng)工作人員政策教育和職業(yè)道德教育，增加責(zé)任意識(shí)，切實(shí)維護(hù)各方合法權(quán)益。3.堅(jiān)持實(shí)事求是、公道正派原則，遵守商業(yè)秘密。4.強(qiáng)化廉潔自律教育，加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)督、群眾監(jiān)督，切實(shí)杜絕以權(quán)謀私問題發(fā)生。1.嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》、《珠海市公安局財(cái)務(wù)管理辦法》規(guī)定，進(jìn)行出納監(jiān)3會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)審核：對(duì)出納工作的審

3、核不認(rèn)真、易導(dǎo)致工作偏差或違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題。不細(xì)致、不全面，★督審核。2.加強(qiáng)責(zé)任意識(shí)教育，切實(shí)提高工作責(zé)任。3.健全完善內(nèi)部規(guī)章制度，嚴(yán)格工作程序，從制度上杜絕違規(guī)問題發(fā)生。1.嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》、《珠海市公安局財(cái)務(wù)管理辦法》規(guī)定，落實(shí)審批權(quán)4出納出納審核：審核原始單據(jù)不夠全面準(zhǔn)確，易導(dǎo)致工作偏差?！铩铩锵?。2.落實(shí)工作責(zé)任制，認(rèn)真做好原始單據(jù)審核工作。3.加大會(huì)計(jì)和審核人員的監(jiān)督工作力度，不定期檢查庫(kù)存現(xiàn)金。7庫(kù)房管理出入庫(kù)：本崗位

4、如不按規(guī)定和工作流程接收、發(fā)放物資，易發(fā)生違規(guī)操作和國(guó)有資產(chǎn)流失?！?.嚴(yán)格落實(shí)《庫(kù)房管理規(guī)章制度》，加強(qiáng)廉政教育和日常管理。2.定期檢查盤點(diǎn)，落實(shí)互相監(jiān)督措施。3.落實(shí)物品清點(diǎn)核對(duì)檢查和物品發(fā)放審批登記制度。財(cái)務(wù)管理工作廉政風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別圖審核人員審核原始憑證審核：對(duì)財(cái)政政策掌握不及時(shí)，防范措施：導(dǎo)致審核不夠準(zhǔn)確。出納進(jìn)行現(xiàn)金、支票結(jié)算1、嚴(yán)格遵守財(cái)政法律法規(guī)。2、明確審核權(quán)限，嚴(yán)格按照市局相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核工作。3、定期進(jìn)行財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德

5、教育。4、遵循相互制約的原則，審核人員不得兼任會(huì)計(jì)、出納商位工作。5、建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。6、建立崗位交流機(jī)制。7、進(jìn)行不定期抽檢會(huì)計(jì)制單審核人員審核記賬憑證出納審核：審核原始單據(jù)不夠全面、準(zhǔn)確。防范措施：1.嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》第21條的規(guī)定。會(huì)計(jì)記賬會(huì)計(jì)編制財(cái)務(wù)報(bào)表2.嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理制度》規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍辦理業(yè)務(wù)。3.嚴(yán)格實(shí)行現(xiàn)金、存款內(nèi)部控制。4.建立健全收支和票證管理制度。5.不定期檢查庫(kù)存現(xiàn)金是否賬實(shí)相符。6.對(duì)支票的使用和