銀行賬戶業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)控制度

1、銀行賬戶業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)控制度銀行賬戶業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)控制度篇一：加強銀行內(nèi)控管理促進業(yè)務(wù)健康發(fā)展內(nèi)部控制是一個古老而又充滿活力的話題，其目的就是要規(guī)避風險。商業(yè)銀行具有高負債、高風險的特點，其經(jīng)營標的物是貨幣，很容易成為犯罪分子作案目標。從近幾年銀行發(fā)生的案件看，有許多是由于內(nèi)部控制不到位造成的。因此，商業(yè)銀行要想平穩(wěn)地開展各項業(yè)務(wù)，實現(xiàn)既定的發(fā)展目標，必須加強內(nèi)控管理。一、內(nèi)控管理存在的一些模糊認識和薄弱環(huán)節(jié)（一）對內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)發(fā)

2、展的辯證關(guān)系認識模糊，存在重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕內(nèi)控管理的現(xiàn)象。由于內(nèi)控管理是一個監(jiān)督的過程，所以當業(yè)務(wù)平穩(wěn)發(fā)展的時期，人們往往忽視了它的存在，淡漠了對它的重要性的認識，對內(nèi)控管理說起來重要，做起來次要，忙起來不要的現(xiàn)象比較普遍。工作中，在業(yè)務(wù)與內(nèi)控的崗位取舍時往往犧牲內(nèi)控崗位；在業(yè)務(wù)人員與內(nèi)控人員都緊張時，時常壓縮內(nèi)控人員；在業(yè)績考核時，也主要以業(yè)務(wù)指標完成情況作為評價標準，甚至出現(xiàn)業(yè)務(wù)一好遮百丑的現(xiàn)象。長此以往，既削弱了內(nèi)控隊伍的力量，也影

3、響了內(nèi)控人員的積極性，還給業(yè)務(wù)經(jīng)營帶來隱患。（二）內(nèi)控制度的建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展不相適應(yīng)，面對層出不窮的金融新業(yè)務(wù)、新知識、新技術(shù)，內(nèi)控制度明顯地存在滯后現(xiàn)象。創(chuàng)新是發(fā)展的源泉和動力，不創(chuàng)新業(yè)務(wù)就沒有出路，就只能在激烈的據(jù)，使得有的業(yè)務(wù)檢查多遍，有的業(yè)務(wù)沒有檢查一遍，導(dǎo)致監(jiān)控效率降低。另外，有些檢查結(jié)論相互矛盾，也使得基層行無所適從。二、銀行必須建立健全高效、系統(tǒng)的內(nèi)部控制體系（一）領(lǐng)導(dǎo)要重視內(nèi)控建設(shè)。應(yīng)始終堅持以業(yè)務(wù)為中心，以內(nèi)控為保證，一

4、手抓業(yè)務(wù)開拓，一手抓內(nèi)控監(jiān)督。要提高思想認識，把建立健全內(nèi)控制度當做大事來抓，逐步建立一套比較完善的內(nèi)部控制機制，建立第一責任人制度，實行“誰主管，誰負責，一把手總負責”的工作要求。（二）要健全內(nèi)控機制，進一步整章建制，使管理制度逐步系統(tǒng)化、規(guī)范化、科學(xué)化。一是要合理確定崗位，基層銀行要根據(jù)自身業(yè)務(wù)開展情況，嚴格崗位分工，因事設(shè)崗，因崗定人，對于一些不相容的崗位，必須實行崗位分離，以達到相互制約，預(yù)防風險的目的。上級行也可以在調(diào)查研究的