我國(guó)獨(dú)立董事制度的發(fā)展與問(wèn)題研究.pdf

1、歷經(jīng)多年的批評(píng)，質(zhì)疑，和實(shí)踐中的艱難行進(jìn)，獨(dú)立董事制度在我國(guó)行政力量的頑強(qiáng)推動(dòng)下逐步走上正軌，對(duì)改善上市公司治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)公司監(jiān)管和維護(hù)全體股東尤其是中小股東合法權(quán)益起到了越來(lái)越重要的作用。如今，隨著新《公司法》和一系列配套法律文件的出臺(tái)，獨(dú)立董事的法律地位得以確立，宣告了新一輪獨(dú)立董事法律體系構(gòu)建和強(qiáng)化的開(kāi)始；同時(shí)，伴隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的成長(zhǎng)，獨(dú)立董事制度從理論和實(shí)踐方面都積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，即將步入整體發(fā)力的新階段。本文題為《我國(guó)獨(dú)立董

2、事制度的發(fā)展問(wèn)題研究》，旨在站在新的“起點(diǎn)”上，通過(guò)回顧和總結(jié)以往的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，分析新出臺(tái)的法規(guī)政令，結(jié)合近年來(lái)獨(dú)立董事制度運(yùn)行中的大事大案，來(lái)研究和分析我國(guó)獨(dú)立董事制度在前行當(dāng)中面臨的一些主要問(wèn)題，并對(duì)制度創(chuàng)新的方向提出自己的一些看法。 本文分為四個(gè)部分：第一章首先介紹了獨(dú)立董事制度的定義、發(fā)展歷程；其次從實(shí)體內(nèi)容、程序保障和約束機(jī)制保障三方面對(duì)獨(dú)立董事的“獨(dú)立性”作出詳細(xì)說(shuō)明；最后對(duì)獨(dú)立董事的功能加以歸納。 第二章從我

3、國(guó)引入獨(dú)立董事的初衷開(kāi)始談起，接著匯總了截止2006年4月前各層次相關(guān)法律文件，從立法的角度將獨(dú)立董事在我國(guó)的發(fā)展階段加以劃分；通過(guò)正反兩方面的數(shù)據(jù)闡述了我國(guó)獨(dú)立董事制度實(shí)踐過(guò)程中的成績(jī)和問(wèn)題，并在肯定“股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理是我國(guó)獨(dú)立董事一切問(wèn)題根源”的前提下，重點(diǎn)從制度內(nèi)部出發(fā)，分析得出了造成我國(guó)獨(dú)立董事制度缺陷的主要原因。 第三章談?wù)摰氖仟?dú)立董事與監(jiān)事會(huì)的關(guān)系問(wèn)題。新《公司法》的出臺(tái)大大強(qiáng)化了監(jiān)事會(huì)的作用，同時(shí)正式從法律上確立了獨(dú)

4、立董事制度和監(jiān)事會(huì)制度并存的格局。文章結(jié)合最新的相關(guān)法律法規(guī)指出了二者職權(quán)上的沖突，并從市場(chǎng)實(shí)際出發(fā)，對(duì)新制度環(huán)境下二者關(guān)系的隱患作出了強(qiáng)調(diào)，最后對(duì)二者的協(xié)調(diào)互動(dòng)提出了建議。 第四章談?wù)摰氖悄壳拔覈?guó)獨(dú)立董事制度運(yùn)行當(dāng)中部分主要問(wèn)題，這些問(wèn)題也因?yàn)橐恍┯绊懼卮蟮氖录桶咐油癸@。筆者以這些事件和案例作引，結(jié)合新法和諸如“董事會(huì)導(dǎo)師制”、“候選人主動(dòng)申請(qǐng)?zhí)崦啤钡葎?chuàng)新方案，對(duì)獨(dú)立董事的選任機(jī)制、行權(quán)保障機(jī)制、法律約束機(jī)制以及薪酬激