美國(guó)證券信息披露中的責(zé)任人法律制度研究.pdf

1、本文以身份標(biāo)準(zhǔn)和功能標(biāo)準(zhǔn)相結(jié)合的立法和司法模式為主線(xiàn)，從責(zé)任主體和注意義務(wù)兩個(gè)方面探討了美國(guó)的證券信息披露責(zé)任人法律制度；分析了美國(guó)證券法在信息披露責(zé)任人制度上處理責(zé)任人的身份和功能不一致時(shí)的基本原則和具體制度。同時(shí)，借鑒美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，指出了我國(guó)的證券信息披露民事責(zé)任人制度的不足，并提出了相應(yīng)的立法建議。除前言和結(jié)束語(yǔ)外，全文共分四章。 第一章對(duì)各類(lèi)信息披露民事責(zé)任主體進(jìn)行了研究。本章的研究對(duì)象可以分為四類(lèi)：第一類(lèi)為《1933年證

2、券法》第11節(jié)下的責(zé)任人，他們需要對(duì)信息披露注冊(cè)報(bào)告書(shū)負(fù)責(zé)；第二類(lèi)為《1933年證券法》第12節(jié)下的賣(mài)出人的界定問(wèn)題，在這方面有不同的判例和學(xué)說(shuō)；第三類(lèi)為《1934年證券交易法》第10節(jié)b款下的責(zé)任人問(wèn)題。在美國(guó)聯(lián)邦最高法院廢止了協(xié)助違規(guī)者的責(zé)任后，對(duì)該款下的責(zé)任人范圍的認(rèn)定就變得更為重要了；最后是控制人作為責(zé)任人的問(wèn)題。追究控制人的責(zé)任在美國(guó)證券法中有重要地位。 第二章分析了各類(lèi)責(zé)任人的注意義務(wù)。不同的責(zé)任主體有不同的注意義務(wù)