農村商業(yè)銀行內部資金轉移定價模型研究.pdf

1、近年來，我國不斷放開貨幣市場利率管制，以及國家加大力度支持農村金融，因此，我國農村商業(yè)銀行的資金管理面臨著外部市場和內部管理的雙重考驗。內部資金轉移定價機制作為商業(yè)銀行先進的資產負債管理工具，是幫助農村商業(yè)銀行提高經營管理水平、管理市場利率風險、精細考核銀行盈利能力的重要方法。目前我國內部資金轉移定價體系的構建和實施還處在初級階段，以制定科學合理的轉移定價規(guī)則為基礎，建立應用性高、操作性強的內部資金轉移定價體系還需要我國銀行從業(yè)人員進行

2、不斷的深入研究。
　　本文首先對國內外內部資金轉移定價體系的研究理論進行了深入的研究和分析，并以此為基礎系統梳理了內部資金轉移定價的知識體系，詳細介紹了內部資金轉移定價體系的架構、管理模式、定價機制與作用。
　　其次，分析了我國農村商業(yè)銀行目前的管理困境，結合農村商業(yè)銀行自身特點構建了農村商業(yè)銀行內部資金轉移定價體系。在農村商業(yè)銀行內部資金轉移定價體系中，闡述了農村商業(yè)銀行FTP模型的收益率曲線選取問題，并給出了幾個分產品F

3、TP模型:活期存款FTP模型，分期償付貸款FTP模型，一次性還本付息貸款FTP模型以及預期提前償還期限模型。
　　最后，以某農商行為例進行了實證研究，詳細介紹了在績效管理系統中如何實施內部資金轉移定價模塊，并根據某農商行的真實數據，計算出2013年3月1日的FTP收益率曲線關鍵利率，進而計算當天的活期存款FTP價格，以及一年期的個人汽車貸款FTP價格。在本文的最后，根據某農商行的FTP實施情況，總結FTP體系的實施給農村商業(yè)銀行帶