銀行案件風險排查方案

1、1銀行案件風險排查工作實施方案為認真貫徹落實總行案件風險排查會議精神，持續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢，主動查找風險隱患，堅決遏制大案要案發(fā)生，切實維護農業(yè)銀行安全穩(wěn)定健康發(fā)展，確保我行IPO工作順利進行，根據(jù)總行《關于開展案件風險排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件風險排查工作實施方案》要求，支行特制定《XX支行案件風險排查工作實施方案》開展案件風險排查活動。一、排一、排查對查對象支行所轄所有對外營業(yè)的經營機構。二、排二、排查內容內容（

2、一）（一）業(yè)務業(yè)務排查。2009年10月1日至檢查日支行所有對外營業(yè)的經營機構的重點業(yè)務，根據(jù)排查需要可向前追溯。主要突出對以下業(yè)務的排查，抽查量為100%，其中大額資金進出起點金額原則上為50萬元，個別大型網點根據(jù)業(yè)務量的實際情況進行調整。1、賬戶開立及使用排查。重點是2009年10月1日以來新開立的單位一般存款賬戶和臨時賬戶開銷戶情況和大額資金進出情況。主要排查單位賬戶開戶資料的有效性、真實性和完整性，開戶手續(xù)的合法性及開戶程序的合

3、規(guī)性，賬戶資金大額進出的合規(guī)合法性、支付手續(xù)合法完整及真實性。看企業(yè)開戶手續(xù)是否規(guī)范；客戶信息、印鑒變更是否符合規(guī)定；是否執(zhí)行結算賬戶年檢制度；是否存在企業(yè)利用虛假證明文件、已吊銷但未注銷營業(yè)執(zhí)照等資料以虛假開戶方式詐騙資3建類、保險統(tǒng)籌類、工資類等存款賬戶；聯(lián)行及系統(tǒng)內往來、人行及同業(yè)往來賬戶等。保證金賬戶主要是指客戶因辦理貸款、承兌、保函、擔保及其他業(yè)務存放的保證金。（1）內部賬戶。主要排查內部賬戶開立、使用是否合規(guī)，資金來源及用途

4、是否合法，是否存在私存私放、隱匿轉移資金、逃避監(jiān)管開立賬戶情況；是否存在截留、挪用中間業(yè)務收入、資產處置收入、清收資金情況；是否存在自制、篡改、偽造憑證或報單等盜取挪用同業(yè)及系統(tǒng)內存放款項、聯(lián)行款項、存放人行款項、過渡賬戶資金或銀行養(yǎng)老統(tǒng)籌、工資等賬戶資金情況。對內部賬戶資金大額整數(shù)進出，過渡類賬戶資金長期掛賬，過渡類賬戶現(xiàn)金支取，批處理賬戶中存在手工動賬，相同金額資金年（季）末轉出、次年（季）末轉進等異常情況重點關注；對非正常原因從銀

5、行內部費用、工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌等存款賬戶轉入個人存款賬戶、從工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌賬戶轉入其他單位賬戶資金等異常情況重點關注。另外，對聯(lián)行及系統(tǒng)內往來、人行及同業(yè)往來賬戶賬務核對過程中余額不符、“月中不符、月末相符”的異常情況要追蹤核查。（2）保證金賬戶。重點關注保證金賬戶開立與使用是否規(guī)范，保證金動賬是否合規(guī)，保證金是否足額，是否存在擅自允許企業(yè)動用保證金、自制憑證挪用、盜用保證金情況等。4、金庫管理排查。主要核查庫存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證