財(cái)務(wù)管理公式-營(yíng)運(yùn)資本管理

1、營(yíng)運(yùn)資本管理1.凈營(yíng)運(yùn)資本＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債2.交易成本=（TC）F3.機(jī)會(huì)成本=（C2）K4.總成本＝機(jī)會(huì)成本＋交易成本＝（C2）K＋（TC）F5.最佳現(xiàn)金持有量6.現(xiàn)金返回線7.隨機(jī)模式中現(xiàn)金存量上限：H＝3R－2L8.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率＝計(jì)算期天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率9.最佳現(xiàn)金持有量＝全年現(xiàn)金需求量現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率10.分散收賬收益凈額＝（分散收賬前應(yīng)收賬款投資額－分散收賬后應(yīng)收賬款投資額）企業(yè)綜合資金成本率－因增設(shè)收賬中心每年增加費(fèi)用額11.應(yīng)收賬

2、款機(jī)會(huì)成本＝維持賒銷業(yè)務(wù)所需要的資金資金成本率12.應(yīng)收賬款平均余額＝年賒銷額360平均收賬天數(shù)＝平均每日賒銷額平均收賬天數(shù)13.維持賒銷業(yè)務(wù)所需要的資金＝應(yīng)收賬款平均余額變動(dòng)成本銷售收入＝應(yīng)收賬款平均余額變動(dòng)成本率營(yíng)運(yùn)資本管理1.凈營(yíng)運(yùn)資本＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債2.交易成本=（TC）F3.機(jī)會(huì)成本=（C2）K4.總成本＝機(jī)會(huì)成本＋交易成本＝（C2）K＋（TC）F5.最佳現(xiàn)金持有量6.現(xiàn)金返回線7.隨機(jī)模式中現(xiàn)金存量上限：H＝3R－2L8