

版權說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內容提供方,若內容存在侵權,請進行舉報或認領
文檔簡介
1、企業(yè)財務審批程序:企業(yè)財務審批程序:一、一、目的為了提高公司管理水平,理順管理關系,根據(jù)公司章程,制定財務審批流程,本制度明確規(guī)定各級簽批人的審批權限及職責,以主管領導負責合理性、真實性,財務負責合法性、合理性為基本原則,不同業(yè)務性質的款項支付申請執(zhí)行不同的簽批流程,均需嚴格遵照執(zhí)行。二、說明總經理可決定金額在人民幣2萬元(含)以內的日常費用開支(但每月需支付的固定項目不受以上金額限制:員工工資、伙食費、貸款利息、稅費、水電費等):可決
2、定金額在人民幣2萬元(含)以內的經營合同及其款項支付:可決定金額在人民幣10萬元(含)以內已簽署的工程合同,資產購置合同的款項支付。董事長可決定金額在人民幣50萬元(含)以內的費用開支、經營合同、工程合同、資產購置及相應的款項支出。三、各類經濟性質的簽批流程及審批權責規(guī)定如下:(一)現(xiàn)金借款1、簽批流程2、審批權責規(guī)定:a.借款人根據(jù)事項填寫《借款申請單》,經各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支付;各級審批人需詳細了解借款用途及嚴格
3、控制借款限額;b.財務總監(jiān)需核實借款人的借款限額,對不符合借款條件的可提出拒付理由;對超限額借款的,需在《借款申請單》上明確標注;c.借款原則:前款不清后款不借,特殊情況特殊處理。(二)費用報銷:1、簽批流程:a承包商提交《合同付款申請單》,附件:發(fā)票、項目承包商月度評價表等b生產審核,有項目負責人對承包商月度評價表進行考核。c商務審核,由商務負責審核合同付款正確性,發(fā)票的合法性,金額的準確性。d經辦人負責填寫《付款申請書》,并負責后續(xù)
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網頁內容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 眾賞文庫僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
評論
0/150
提交評論