基于稅收和利率條件下馬氏環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)模型.pdf

1、破產(chǎn)問(wèn)題是經(jīng)典風(fēng)險(xiǎn)模型的一個(gè)重要研究?jī)?nèi)容,主要討論模型在有限時(shí)間內(nèi)的破產(chǎn)概率、最終破產(chǎn)概率、破產(chǎn)前的盈余和破產(chǎn)時(shí)的赤字等。關(guān)于這方面的文獻(xiàn)非常多,學(xué)者從不同的角度來(lái)研究這個(gè)問(wèn)題。近些年來(lái),一個(gè)發(fā)展方向就是人們更多的是考慮破產(chǎn)方程而不是破產(chǎn)概率,如Gerber和Shiu在文獻(xiàn)中引入折罰函數(shù)(也稱(chēng)為Gerber—Shiu函數(shù))來(lái)綜合考慮破產(chǎn)時(shí)刻、破產(chǎn)前的盈余和破產(chǎn)時(shí)的赤字。
　　 經(jīng)典破產(chǎn)問(wèn)題的另一個(gè)發(fā)展方向是考慮更一般更合理的情形

2、。如,最近馬氏環(huán)境中的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)模型變得流行起來(lái)。這個(gè)模型首先是由Asmussen在文獻(xiàn)中提出,其中賠付時(shí)及賠付額均受到外部環(huán)境因素的影響。外部環(huán)境可以是天氣條件、戰(zhàn)爭(zhēng)爆發(fā)、地震等。Zhu和Yang在文獻(xiàn)中考慮風(fēng)險(xiǎn)模型由經(jīng)濟(jì)及政治環(huán)境的改變而保險(xiǎn)政策相應(yīng)發(fā)生變化,隨后人們考慮稅收對(duì)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)概率的影響,得到了在隨機(jī)環(huán)境中,稅收與破產(chǎn)概率所滿足的結(jié)論,本文是在此基礎(chǔ)上發(fā)展了隨機(jī)環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)模型。
　　 本文的主要?jiǎng)?chuàng)新之處在于如下幾