美國運用風(fēng)險基礎(chǔ)資本衡量保險公司償付能力額度的研究.pdf

1、西南財經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文美國運用風(fēng)險基礎(chǔ)資本衡量保險公司償付能力額度的研究姓名：王劍申請學(xué)位級別：碩士專業(yè)：金融學(xué)指導(dǎo)教師：陳朝先;胡益芬20010501原理和搜尋它對財務(wù)脆弱的保險公司的識別能力證據(jù)，對現(xiàn)有中文文獻(xiàn)進(jìn)行補(bǔ)充，為深入理解R B C 規(guī)則建立理論框架、提供實證證據(jù)；最后，在前文研究的基礎(chǔ)上，分析它對我國實施償付能力額度監(jiān)管的借鑒意義，即提出我國借鑒美國的R B C 規(guī)則所應(yīng)具備的前提條件，并提出完善我國償付能力額度監(jiān)管的相

2、關(guān)對策。為研究和借鑒美國應(yīng)用R B C 監(jiān)管償付能力額度的方法，本文遵循一種史學(xué)研究的方法，即“明變、求因、評價”?！懊髯儭笔侵笐?yīng)明白過去發(fā)生過什么；“求因”是指應(yīng)當(dāng)探究現(xiàn)象背后的推動力，唯有如此，才能把握未來：“評價”是指對過去的事和原因應(yīng)當(dāng)作評判，使人明白研究的意義，表明研究者的態(tài)度。N A I C 的R B C 規(guī)則是此前一系列監(jiān)管技術(shù)、經(jīng)驗的總結(jié)，只有在歷史中才能把握它的地位，因此，必須明晰償付能力監(jiān)管方法的歷史演變過程。保險業(yè)

3、的經(jīng)營技術(shù)。和環(huán)境處于不斷變革之中，監(jiān)管技術(shù)也應(yīng)隨之而變，研究二者互動的邏輯即為“求因”，可為審視現(xiàn)有監(jiān)管方法和預(yù)測監(jiān)管規(guī)則的演變趨勢提供一個邏輯框架。在動因分析中，采用抽象的方法來概括主觀和客觀方面的原因。評價過程圍繞“是什么? 怎么樣? ”這個問題，采用資本結(jié)構(gòu)理論從定性分析和定量計算兩個角度完成對“R B C 是什么? ”的回答，綜合應(yīng)用規(guī)范與實證的方法研究美國使用R B C 的監(jiān)管效果以回答“R B C 的效果怎么樣? ”。為此

4、，本文的主要內(nèi)容及結(jié)構(gòu)作如下安排：第一章為引言，敘述本文的研究背景、目的、方法、寫作結(jié)構(gòu)。第二章首先回顧近一個半世紀(jì)以來美國保險業(yè)的償付能力監(jiān)管制度的演變，簡要敘述了固定的最低資本限額、財務(wù)比率監(jiān)管階段的情況，著重描述現(xiàn)在使用的R B C 規(guī)則的萌芽、設(shè)計、修訂、完善等一系列過程，為下文分析變化的動因積累充分而可信的材料。從原有監(jiān)管方式的缺陷、近二十年保險業(yè)經(jīng)營環(huán)境的變化以及美國保險監(jiān)管當(dāng)局的意志三個方面揭示出向R B C 規(guī)則轉(zhuǎn)變的內(nèi)