預算考核辦法與表格

1、全面預算考核辦法面預算考核辦法為充分調(diào)動公司各職能部門和全體員工的積極性和創(chuàng)造性，更好地推動管理水平的逐步提高，使預算管理得到有效執(zhí)行，確保實現(xiàn)公司目標，特制訂本辦法。一、預算考核遵循的原則：目標原則：以預算執(zhí)行為基礎(chǔ)，確保實現(xiàn)公司目標，以預算完成情況考核部門負責人；剛性原則：預算目標一經(jīng)確定，不得隨意變更調(diào)整（執(zhí)行期內(nèi)）；激勵原則：預算目標是對預算部門業(yè)績評價的主要依據(jù)，考核與激勵措施相配合，采用獎勵為主，扣罰為輔的原則；時效原則：預

2、算考核是動態(tài)考核，每期預算執(zhí)行完畢即進行；例外原則：對影響預算執(zhí)行的重大因素，如市場環(huán)境的變化、政策變化、重大意外災害等，考核時作為特殊情況處理（需預算管理委員會批準）。二、預算考核的對象、內(nèi)容及方式：考核對象：各職能管理部門負責任人；考核內(nèi)容：編制預算的及時性、準確性；控制預算的嚴格性、合理性；預算執(zhí)行的節(jié)約（或）超支值；考核方式：預算考核分日?？己伺c年終考核。日?？己瞬扇∶吭露阮A考核形式進行，旨在通過信息反饋，控制和調(diào)節(jié)預算的執(zhí)行偏

3、差，確保預算的最終實現(xiàn)，年終考核旨在進行獎罰和為下年度的預算提供依據(jù)。三、預算考核的程序：考核程序：預算管理辦公室對各職能部門進行考核→考核結(jié)果報預算管理委員會→預算管理委員會對考核結(jié)果進行審批→預算管理辦公室將批準的考評結(jié)果通報并執(zhí)行。四、預算考核評分標準：1、預算編制報送時間考核A、未按時間要求上報的部門，第一次扣1分，時間超過三天的扣2分；時間超過十天視為未上報預算扣5分；B、連續(xù)兩次以上（含兩次）未按時間要求上報的部門，每次扣2

4、分。2、預算編制質(zhì)量考核A、未按照公司統(tǒng)一預算表格式編制的部門，每次扣1分；B、預算表明細數(shù)、匯總數(shù)編制不全的部門，每次扣1分；C、預算表間匯總數(shù)與明細數(shù)不一致的部門，每次扣1分；D、預算上報數(shù)超出年度下達預算指標的部門，每次扣2分。3、預算數(shù)據(jù)執(zhí)行情況考核考核公式：（實際數(shù)預算數(shù)）預算數(shù)100%（按預算項目考核）A、主要指標，每項節(jié)約5%加1分，每項超支5%扣1分；B、輔助指標，每項節(jié)約10%加1分，每項超支10%扣1分；C、特別說明