中國商業(yè)銀行盈利能力影響因素的實證研究.pdf

1、金融是經濟的核心，在我國，銀行在金融體系中占據著主導地位，商業(yè)銀行競爭力水平的高低長期以來一直受到我國社會各界共同的關注，而提升商業(yè)銀行競爭力水平的關鍵要素之一就是提高其盈利能力。改革開放以來特別是中國加入WTO以來，隨著我國資本市場對外資銀行的進一步開放，國內商業(yè)銀行的生存與發(fā)展面臨著更大的壓力與挑戰(zhàn)。中國商業(yè)銀行要想在與外資銀行的競爭中立于不敗之地，最重要的是要提高盈利水平，壯大自身實力。因此，在這種背景下，對中國商業(yè)銀行盈利能力及

2、其影響因素進行探討有助于了解我國整個銀行業(yè)的盈利能力狀況，也有利于指導我國商業(yè)銀行更好地應對外部挑戰(zhàn)以及實現更有效的內部管理。
　　 本文首先主要介紹選題背景、研究目的和意義以及國內外對商業(yè)銀行盈利能力影響因素的研究成果。接著在理論方面，本文從商業(yè)銀行概念和經營原則兩方面闡述商業(yè)銀行，從盈利能力界定和商業(yè)銀行盈利能力模式角度介紹了盈利能力的相關理論，最后對影響商業(yè)銀行盈利能力的內外部影n向因素作了規(guī)范分析，并相應地提出了7個理論

3、假設一假設1:我國商業(yè)銀行資本充足率與盈利能力之間存在顯著的正相關關系；假設2:我國商業(yè)銀行資產質量與其盈利能力之間存在正相關關系；假設3:非利息費用/平均資產與我國商業(yè)銀行盈利能力顯著負相關；假設4:我國商業(yè)銀行存在規(guī)模經濟現象，即銀行規(guī)模與盈利能力之間存在顯著的正相關關系；假設5:稅收與我國商業(yè)銀行盈利能力之間存在顯著的負相關關系；假設6:宏觀經濟環(huán)境對我國商業(yè)銀行盈利能力有顯著的影響，并且匯率波動與盈利能力之間存在顯著的負相關關系

4、；假設7:金融結構對我國商業(yè)銀行盈利能力具有顯著的影響。
　　 在實證部分，本文首先結合我國情況構建了包括一個被解釋變量和十三個解釋變量的指標體系，數據選取的是我國目前16家上市銀行中的14家銀行2003年至2010年的面板數據。然后，在對我國國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行有關指標進行描述性統(tǒng)計之后，分別對四家國有商業(yè)銀行、十家股份制商業(yè)銀行以及十四家商業(yè)銀行的面板數據作線性回歸。結論顯示，資本充足率、營運效率、資產質量、存款占比

5、、銀行規(guī)模、GDP增長率、通貨膨脹、匯率波動以及銀行在我國的地位與銀行盈利性正相關；稅收與利率銀行盈利性負相關；另外，銀行壟斷程度對不利于我國國有商業(yè)銀行收益的增減，卻有利于股份制商業(yè)銀行收益的增加。
　　 在前文實證分析的基礎上，本文在第四部分結合國內外經濟發(fā)展形勢，提出旨在提高我國商業(yè)銀行盈利能力的對策和建議，具體包括:提高貸款質量；增強金融創(chuàng)新能力；建立行之有效的風險控制體系；引入戰(zhàn)略投資者，吸引外資參股；降低銀行集中度，