簡(jiǎn)介：財(cái)務(wù)現(xiàn)狀、對(duì)策及工作計(jì)劃財(cái)務(wù)部1集團(tuán)公司財(cái)務(wù)現(xiàn)狀與對(duì)策及近三年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃集團(tuán)公司財(cái)務(wù)現(xiàn)狀與對(duì)策及近三年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃2009年是風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇共存的一年，“百年不遇”的金融危機(jī)余音未了，無知的“第二輪金融危機(jī)沖擊波”雜音還在聒噪時(shí)，亞太新一輪經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)已然開始，中國(guó)面臨著更大的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。分析真正引起中國(guó)金融危機(jī)的原因有這么幾點(diǎn)大宗商品期貨價(jià)格泡沫、宏觀調(diào)控失當(dāng)、匯率政策、稅收政策、新勞動(dòng)法、通貨膨脹、奧運(yùn)支出等因素（重要性按順序排列）。隨著金融危機(jī)的漸行漸遠(yuǎn)，G20承諾對(duì)對(duì)沖基金加強(qiáng)監(jiān)管，商品期貨泡沫至少在一段時(shí)期（兩三年）內(nèi)，不會(huì)再度只手遮天、興風(fēng)作浪，而中國(guó)高層的救市政策在相當(dāng)程度上糾正了危機(jī)發(fā)生前的宏調(diào)誤操作的損害，目前人民幣幣值相對(duì)穩(wěn)定。綜合來看，以農(nóng)村、新能源、產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)為重心的新一輪經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)已然開始，相對(duì)于西方國(guó)家，中國(guó)有廣闊的戰(zhàn)略縱深，農(nóng)村和落后地區(qū)以及民生設(shè)施的巨大欠賬足以解決產(chǎn)能過剩問題，而經(jīng)濟(jì)改革將成為這一增長(zhǎng)的驅(qū)動(dòng)器、潤(rùn)滑劑和加速器。隨著國(guó)務(wù)院通過醫(yī)改方案3年內(nèi)預(yù)計(jì)投入8500億元，醫(yī)藥企業(yè)春天的腳步悄然來臨。財(cái)務(wù)現(xiàn)狀、對(duì)策及工作計(jì)劃財(cái)務(wù)部3用，結(jié)果是存貨管理混亂，導(dǎo)致賬實(shí)不符；而財(cái)務(wù)部門沒有遵照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，對(duì)貨到發(fā)票未到的存貨，未辦理暫估入庫(kù)手續(xù)，有的甚至已經(jīng)在生產(chǎn)成本中消耗掉，造成資產(chǎn)負(fù)債表期末存貨數(shù)明顯低于倉(cāng)庫(kù)實(shí)存數(shù)。固定資產(chǎn)則是根本沒有管理沒有有效地制度、沒有規(guī)范的臺(tái)賬等等。4、財(cái)務(wù)架構(gòu)不合理，導(dǎo)致崗位職責(zé)不明，財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍龐大公司財(cái)務(wù)在編人員已達(dá)16人（尚且不算實(shí)習(xí)生），財(cái)務(wù)架構(gòu)和崗位沿用過去的設(shè)置，未隨著公司的發(fā)展作相應(yīng)的調(diào)整，只能滿足會(huì)計(jì)核算、資金撥付的需要，非常重要的資金融通、稅務(wù)籌劃、財(cái)務(wù)預(yù)算與監(jiān)控、決策支持等職能缺少相應(yīng)的架構(gòu)和崗位平臺(tái)支持。5、財(cái)務(wù)工作沒有計(jì)劃性，基本業(yè)務(wù)流程不明確凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。做任何事情都要有個(gè)計(jì)劃，財(cái)務(wù)工作亦是如此，但是我們公司目前的財(cái)務(wù)工作沒有計(jì)劃和規(guī)定，如現(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)該在一定期間內(nèi)不定期盤點(diǎn)，并編寫盤點(diǎn)表；每月的會(huì)計(jì)憑證應(yīng)該規(guī)定在下月的15號(hào)之前裝訂完畢，常規(guī)性付款應(yīng)以周或月為期間作計(jì)劃（針對(duì)目前公司未實(shí)行全面預(yù)算管理而言）等等。而關(guān)于流程，則是財(cái)務(wù)目前最缺少的倉(cāng)庫(kù)單據(jù)如何轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)，采購(gòu)發(fā)票的記賬聯(lián)和抵扣聯(lián)何時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)等等都需要明確的流程。6、部門或各公司間缺乏溝通與合作，數(shù)據(jù)或信息缺乏共享用“閉門造車”來形容部門間或各公司間現(xiàn)狀可能不是十分恰當(dāng)。財(cái)務(wù)，是一個(gè)兼服務(wù)、核算與監(jiān)督一體的角色，在現(xiàn)代企業(yè)管理理念中處于核心地位；財(cái)務(wù)，需要與公司內(nèi)部各個(gè)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)往來或溝通、交流（外部諸如銀行、稅務(wù)、外管、外經(jīng)貿(mào)、財(cái)政、統(tǒng)計(jì)等也需要聯(lián)系）。我們企業(yè)的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀是每天坐在辦公室里進(jìn)行記賬和核算，導(dǎo)致與其他部門業(yè)務(wù)脫節(jié)。例如倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)銜接不暢，導(dǎo)致存貨賬賬不符等。7、財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)偏低現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員思維意識(shí)仍停留在簡(jiǎn)單記賬階段，而諸如更重要的資產(chǎn)管理、資金融通、納稅規(guī)避、全面預(yù)算、業(yè)績(jī)分析等等方面工作還沒有涉及或考慮。其中部分財(cái)務(wù)人員不適合未來財(cái)務(wù)發(fā)展的需要，部分財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識(shí)層面仍需提高。8、財(cái)務(wù)檔案管理混亂，不便于查找或查詢。財(cái)務(wù)檔案的歸檔、保管和借閱缺少明確適用的制度規(guī)定，不論是紙質(zhì)檔案還是電子文檔都沒有進(jìn)行系統(tǒng)管理，導(dǎo)致對(duì)外報(bào)表或?qū)緝?nèi)部其他部門報(bào)告出現(xiàn)紕漏。9、財(cái)務(wù)人員崗位變動(dòng)或離職交接不規(guī)范，未完事項(xiàng)交代不清晰財(cái)務(wù)人員崗位變動(dòng)或離職時(shí)，財(cái)務(wù)沒有明確的交接流程和格式，導(dǎo)致后來者對(duì)未完事項(xiàng)的狀況不了解，致使工作無法很好銜接。

簡(jiǎn)介：學(xué)院秘書部財(cái)務(wù)工作總結(jié)學(xué)院秘書部財(cái)務(wù)工作總結(jié)時(shí)間過的真快，轉(zhuǎn)眼又到了期末的時(shí)候了，回顧即將過去的一個(gè)學(xué)期，財(cái)務(wù)部在會(huì)長(zhǎng)的正確指導(dǎo)和各位成員的全力支持配合下，在順利完成我部各項(xiàng)工作的同時(shí)，也很好的配合了社聯(lián)各項(xiàng)工作的開展財(cái)務(wù)工作方面都取得了一定的成績(jī)，但是我們?cè)诤芏喾矫孢€存在著很多的不足。以下是這個(gè)學(xué)期我部的工作情況一、財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部工作1、招新參與招新并負(fù)責(zé)會(huì)費(fèi)的管理工作。2、招干經(jīng)過面試一共招了兩名干事。所選擇的干事各方面的素質(zhì)都較高，工作也很積極。3、社團(tuán)活動(dòng)支出發(fā)票的收取在各部成員的積極配合下，我部對(duì)上交的發(fā)票進(jìn)行了清點(diǎn)和統(tǒng)計(jì)，及時(shí)將發(fā)票登記入冊(cè)作為社團(tuán)聯(lián)財(cái)務(wù)清查及報(bào)銷憑據(jù)。4、社團(tuán)聯(lián)財(cái)務(wù)清查工作這是本部本學(xué)期最主要的系統(tǒng)工作。按照社團(tuán)聯(lián)制度要求，對(duì)各協(xié)會(huì)本學(xué)期的經(jīng)費(fèi)使用情況做出了清晰、細(xì)致、如實(shí)的統(tǒng)計(jì)整理。經(jīng)過社團(tuán)聯(lián)審核，表?yè)P(yáng)了我部門工作，這是值得小驕傲的，同時(shí)好的方面我部將會(huì)繼續(xù)發(fā)揚(yáng)。5、參加社團(tuán)聯(lián)財(cái)務(wù)部定期例會(huì)，了解工作中出現(xiàn)的問題，并作出反省，及時(shí)解決。同時(shí)對(duì)干事進(jìn)行培訓(xùn)、鞭策和激勵(lì)。費(fèi)，收收據(jù)的方面，對(duì)記賬報(bào)賬的事還不是很熟悉，操作起來有些生疏。另外，就本身財(cái)務(wù)部的職能而言，太過單調(diào)，工作比較少，這不利于部門內(nèi)部成員的鍛煉，工作沒有很好的分工，人才沒有能夠充分利用，也不利于部門的發(fā)展。這些是我們這學(xué)期重點(diǎn)思考的主題，所以在下學(xué)期要盡量避免這些錯(cuò)誤，多聽取各方面的意見和建議，在按規(guī)定工作的同時(shí)，多培養(yǎng)新干事的創(chuàng)新精神，是財(cái)務(wù)工作能夠更加順利的進(jìn)行，能夠更好的為協(xié)會(huì)服務(wù)。

簡(jiǎn)介：商務(wù)工作常見問題一你們聚齊是怎樣跟我們合作，能保證什么樣的效果答您確定好推出一個(gè)套餐，再簽訂合同，執(zhí)行合同，到您的精品套餐上線，這個(gè)期間會(huì)有35個(gè)工作日的時(shí)間。您可能會(huì)覺得時(shí)間方面有點(diǎn)長(zhǎng)，別著急，因?yàn)槲覀儼押贤没貋砗?，需要交給上級(jí)部門審核，然后有我們專業(yè)的攝影師跟您預(yù)約對(duì)咱的菜品套餐進(jìn)行拍照，再由我們的編輯進(jìn)行文字編輯，美工做些圖片處理，如果才能上傳到網(wǎng)站，最后在網(wǎng)站發(fā)布，同時(shí)在熱門的論壇，博客，微博上即時(shí)發(fā)布，做到“極度曝光”，每日凌晨，聚齊網(wǎng)推出當(dāng)日的一單超值折扣的體驗(yàn)消費(fèi)項(xiàng)目；此時(shí)，聚齊將通過電子郵件，短信，微博等復(fù)合手段將您的活動(dòng)信息發(fā)布給同城數(shù)五十多萬的注冊(cè)會(huì)員；會(huì)員如約而至，登陸網(wǎng)站，閱讀當(dāng)日消費(fèi)項(xiàng)目。當(dāng)日活動(dòng)結(jié)束后，成百上千的甚至上萬的顧客會(huì)在團(tuán)券截止日期前光顧咱的店，和咱形成面對(duì)面的交流和互動(dòng)。效果我們不能保證，要看您的套菜給不給力，夠不夠吸引了。我們的注冊(cè)會(huì)員有5060多萬人，平均每天的瀏覽量超過80多萬，網(wǎng)站反饋回來的信息相當(dāng)好，您可以直接登錄我們的網(wǎng)站，看看消費(fèi)者反饋的信息和評(píng)價(jià)，一致的大眾好評(píng)。我們注重的是品質(zhì)和口碑，保障商家的利益，滿足消費(fèi)者的需求。通過我們聚齊網(wǎng)站的推廣，給咱店帶來了品牌推廣效應(yīng)，直接給咱店帶來了客人，不會(huì)對(duì)咱現(xiàn)有的銷售渠道產(chǎn)生負(fù)面的影響，您也正好可以借助我們的媒體整合資源，系統(tǒng)化推廣，節(jié)省推廣費(fèi)，得到體驗(yàn)用戶數(shù)據(jù)，展示良好產(chǎn)品服務(wù)，得到回頭客的機(jī)會(huì)。二拉手，團(tuán)寶在公交地鐵，大型LED廣告牌都有做過廣告宣傳，你們?yōu)槭裁礇]有做過類似的廣告宣傳答我們聚齊雖然沒有在戶外公共等場(chǎng)合做過廣告宣傳，但是我們投入了大量的資金網(wǎng)絡(luò)上做過推廣宣傳，在國(guó)內(nèi)各個(gè)有名的導(dǎo)航網(wǎng)站，如團(tuán)800，好1231000團(tuán)等知名導(dǎo)航網(wǎng)站和搜索引擎都做過推廣，在新浪，騰訊微博，人人網(wǎng)，開心網(wǎng)等各大論壇都有我們的網(wǎng)站，可以讓更多的消費(fèi)者能快速搜尋到聚齊。三我的套餐上線一般掛在哪里，首頁(yè)可以放嗎答這個(gè)我真不能輕易向您保證放在網(wǎng)站的首欄第一位，但至少是前五位，一般品牌口碑好，有特色吸引力菜色口感好，能夠吸引消費(fèi)者的套餐我們都會(huì)放在前五位。這點(diǎn)我們和別的團(tuán)購(gòu)網(wǎng)所不同的是，聚齊的前五頁(yè)都是餐飲類團(tuán)購(gòu)，沒有摻雜別的生活?yuàn)蕵繁＝【C合類的團(tuán)購(gòu)信息，這樣既方便消費(fèi)者查找單一的團(tuán)購(gòu)信息，也造成了眼花繚亂，沒有選擇性的亂找的盲目心里。打個(gè)比方，如果您的套餐被放在了第五頁(yè)，排名在后不說，在您套餐的上面是足療保健，下面是洗浴按摩等，您看到了還有食欲，還想團(tuán)，還吃得進(jìn)去嗎，肯定沒十拉手，美團(tuán)，團(tuán)寶上線只加一塊，兩塊的利潤(rùn)，你們聚齊為什么加那么多答拉手，美團(tuán)每天上那么多活動(dòng)，我們聚齊只上幾個(gè)活動(dòng)，在各大導(dǎo)航網(wǎng)站的主頁(yè)都有我們的活動(dòng)，我們的頁(yè)面都是單一的餐飲類活動(dòng)，不會(huì)像別的團(tuán)購(gòu)網(wǎng)很雜很多，把您的活動(dòng)不知道放第幾頁(yè)去了，我們一般都會(huì)放前五位。還有，他們主要是靠流水來提成，我們是靠那點(diǎn)利潤(rùn)來提的，我們?cè)趫F(tuán)800，團(tuán)360，團(tuán)P，HAO123等導(dǎo)航網(wǎng)站上投入了大量的資金做推廣，還有在各大論壇，新浪，騰訊等博客，微博，開心網(wǎng)，人人網(wǎng)都有我們的主頁(yè)，還有每天的郵件，短信群發(fā)等這些費(fèi)用，核算下來我們的成本也很高的，所以，加這點(diǎn)利潤(rùn)根本不算什么的。

簡(jiǎn)介：內(nèi)部文件注意保存1財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)工作手冊(cè)工作手冊(cè)第一部分第一部分財(cái)務(wù)崗財(cái)務(wù)崗位設(shè)置及工作置及工作職責(zé)職責(zé)各崗位工作人員要認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格遵守作息時(shí)間和公司制定的請(qǐng)（休）假審批制度，不準(zhǔn)遲到早退，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自離開工作崗位。遇有人員調(diào)動(dòng)等工作變動(dòng)時(shí)，負(fù)責(zé)人要認(rèn)真安排好交接，財(cái)務(wù)中心派人參加監(jiān)交。各崗位人員除完成本職工作外，要完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作事項(xiàng)，全心全意為公司發(fā)展服務(wù)。根據(jù)工作需要，財(cái)務(wù)中心設(shè)置以下崗位財(cái)務(wù)總監(jiān)1名，財(cái)務(wù)經(jīng)理1名，主管會(huì)計(jì)3名，出納1名（兼網(wǎng)管與資產(chǎn)管理），分公司設(shè)立開票員、收銀員、稽核員各1名（業(yè)務(wù)比較少的，開票員、稽核員合并），其中北京分公司編制2人，天津分公司編制3人，塘沽分公司編制3人，唐山分公司編制2人（現(xiàn)缺1人），保定分公司編制2人，每個(gè)超市、展廳、自營(yíng)店設(shè)終端收銀員1名。財(cái)務(wù)中心崗位框架圖財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理分公司財(cái)務(wù)總部財(cái)務(wù)人員由總部統(tǒng)一招聘，統(tǒng)一培訓(xùn)，統(tǒng)一委派，統(tǒng)一考核，統(tǒng)一管理。往來管理成本控制財(cái)務(wù)分析出納網(wǎng)管收銀員開票員稽核員內(nèi)部文件注意保存3作長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和年度計(jì)劃。3負(fù)責(zé)部門月度的工作計(jì)劃編制。4負(fù)責(zé)草擬總公司半年、年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)。5負(fù)責(zé)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)，加強(qiáng)與有關(guān)部門業(yè)務(wù)工作的聯(lián)系協(xié)調(diào)。6負(fù)責(zé)部門業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、會(huì)議的安排籌備等工作。7負(fù)責(zé)部門有關(guān)業(yè)務(wù)接待安排等事宜。8負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)總稽核工作。對(duì)總部出納簽發(fā)的支票要索審查無誤后，負(fù)責(zé)加蓋在銀行備案的印章。9負(fù)責(zé)總部及分公司工資計(jì)算、審核，按時(shí)安排專人負(fù)責(zé)發(fā)放，并予以監(jiān)督，接受員工薪酬投訴與妥善處理。10完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。三、成本控制三、成本控制崗位職責(zé)職責(zé)1遵守各項(xiàng)財(cái)政法律、法規(guī)、企業(yè)會(huì)計(jì)制度，按會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范對(duì)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。2負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的編制、錄入及會(huì)計(jì)賬的登記，保證單據(jù)齊全、手續(xù)完備，各要素準(zhǔn)確無誤。3核算公司全部收入、成本、裝修、樣板等；每日對(duì)分公司的收入生成憑證，與日?qǐng)?bào)表核對(duì)，收入、資金余額等；月末核算部門利潤(rùn)；對(duì)分銷客戶、承包店、加盟商進(jìn)行核算管理，計(jì)算他們的經(jīng)營(yíng)成果、各類嘉獎(jiǎng)、補(bǔ)貼；提取固定資產(chǎn)折舊；裝修費(fèi)、運(yùn)費(fèi)攤銷，處理總部報(bào)銷業(yè)務(wù)。4負(fù)責(zé)各種發(fā)票的申購(gòu)、登記、開據(jù)與保管以及會(huì)計(jì)檔案的整理。5負(fù)責(zé)稅收管理，按稅務(wù)部門規(guī)定的時(shí)間申報(bào)納稅。負(fù)責(zé)公司年檢、營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更等工作。

簡(jiǎn)介：財(cái)務(wù)工作廉潔制度財(cái)務(wù)工作廉潔制度一、財(cái)務(wù)工作人員必須嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)禁弄虛作假、違反財(cái)務(wù)規(guī)定的現(xiàn)象發(fā)生。二、大額資金的使用、撥付，要集體研究，邀請(qǐng)紀(jì)檢（監(jiān)察）部門參加，并接受監(jiān)督。三、在撥付工程建設(shè)資金時(shí)，應(yīng)在履行合同的前提下，按時(shí)足額撥付。不得接履行業(yè)務(wù)之機(jī)，吃、拿、卡、要或收受禮品、禮金或接受宴請(qǐng)等。四、在參與工程、物資采購(gòu)等編標(biāo)、招標(biāo)過程中，應(yīng)嚴(yán)守機(jī)密，不得泄露標(biāo)底及其他相關(guān)數(shù)據(jù)，不得與承包商私自接觸。五、堅(jiān)持熱情服務(wù)工程一線的宗旨，工作不拖、不壓，及時(shí)辦理。六、履行日常報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格按財(cái)經(jīng)制度規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，不得借故刁難，更不得接受禮金、宴請(qǐng)等。七、堅(jiān)決杜絕任何違紀(jì)資金的發(fā)生。財(cái)務(wù)工作廉潔制度財(cái)務(wù)工作廉潔制度一、財(cái)務(wù)工作人員必須嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)禁弄虛作假、違反財(cái)務(wù)規(guī)定的現(xiàn)象發(fā)生。二、大額資金的使用、撥付，要集體研究，邀請(qǐng)紀(jì)檢（監(jiān)察）部門參加，并接受監(jiān)督。三、在撥付工程建設(shè)資金時(shí)，應(yīng)在履行合同的前提下，按時(shí)足額撥付。不得接履行業(yè)務(wù)之機(jī)，吃、拿、卡、要或收受禮品、禮金或接受宴請(qǐng)等。四、在參與工程、物資采購(gòu)等編標(biāo)、招標(biāo)過程中，應(yīng)嚴(yán)守機(jī)密，不得泄露標(biāo)底及其他相關(guān)數(shù)據(jù)，不得與承包商私自接觸。五、堅(jiān)持熱情服務(wù)工程一線的宗旨，工作不拖、不壓，及時(shí)辦理。六、履行日常報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格按財(cái)經(jīng)制度規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，不得借故刁難，更不得接受禮金、宴請(qǐng)等。七、堅(jiān)決杜絕任何違紀(jì)資金的發(fā)生。

簡(jiǎn)介：財(cái)務(wù)工作規(guī)則財(cái)務(wù)工作規(guī)則第一條企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、科室、個(gè)人和其他組織辦理會(huì)計(jì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)則。第二條會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員必須遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定辦理會(huì)計(jì)事務(wù)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。第三條會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理，對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，并要求更正、補(bǔ)充。第四條會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，無權(quán)自行處理，應(yīng)立即向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，請(qǐng)求查明原因，作出處理。第五條會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員對(duì)違法的收支，不予辦理，應(yīng)當(dāng)制止和糾正；對(duì)制止和糾正無效的，應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)提出書面意見，要求處理。公司領(lǐng)導(dǎo)自接到書面意見之日起十日內(nèi)作出書面決定，并對(duì)決定承擔(dān)責(zé)任。如不按期作出處理決定，公司領(lǐng)導(dǎo)人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。第六條對(duì)嚴(yán)重違法，損害國(guó)家和社會(huì)公眾利益的收支，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員應(yīng)向上級(jí)主管部門或財(cái)政、審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告，接到批復(fù)后作出相應(yīng)處理。第七條公司領(lǐng)導(dǎo)人應(yīng)支持、督促會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員和其他人員執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)法規(guī)，保證會(huì)計(jì)資料合法、準(zhǔn)確、完整。為了保障會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)，任何人不得對(duì)會(huì)計(jì)人員打擊報(bào)復(fù)。若對(duì)依法履行職責(zé)的會(huì)計(jì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的，公司應(yīng)給予肇事者行政處分，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。

簡(jiǎn)介：財(cái)務(wù)工作實(shí)務(wù)管理手冊(cè)財(cái)務(wù)工作實(shí)務(wù)管理手冊(cè)（二零一零年（二零一零年月）月）店財(cái)務(wù)的保密內(nèi)容店財(cái)務(wù)的工作細(xì)節(jié)要求及注意事項(xiàng)店財(cái)務(wù)對(duì)所屬部門的管理工作店財(cái)務(wù)有關(guān)管理制度驗(yàn)貨制度及標(biāo)準(zhǔn)公司每月對(duì)財(cái)務(wù)各部門的綜合檢查項(xiàng)目財(cái)務(wù)部門各崗位登記要求第三章收銀員的工作內(nèi)容收銀員的崗位職責(zé)收銀員的工作流程收銀員的獎(jiǎng)懲細(xì)則收銀員的新生培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)收銀員的保密內(nèi)容收銀員的工作細(xì)節(jié)要求及注意事項(xiàng)店財(cái)務(wù)對(duì)收銀部門的管理工作收銀員有關(guān)管理制度收銀員儀容儀表要求及對(duì)客服禮貌用語(yǔ)公司每月對(duì)收銀部門的檢查收銀部門各崗位登記要求第四章庫(kù)房管理員的工作內(nèi)容庫(kù)管員的崗位職責(zé)庫(kù)管員的工作流程

簡(jiǎn)介：管財(cái)理財(cái)盡到天財(cái)天財(cái)網(wǎng)1財(cái)務(wù)工作流程一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付1收現(xiàn)根據(jù)會(huì)計(jì)崗開具的收據(jù)（銷售會(huì)計(jì)開具的發(fā)票）收款→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬→登記票據(jù)傳遞登記本→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證工資及固定資產(chǎn)崗（水電費(fèi)、代收款項(xiàng)）管理費(fèi)用崗（其他應(yīng)收款）銷售核算崗（貨款）成本核算崗（加工費(fèi)、材料款）注（1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時(shí)需開具收據(jù)的，核實(shí)收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會(huì)計(jì)崗位。（2）隨工資發(fā)放時(shí)代收代扣的款項(xiàng)，由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù)，可以沒有交款人簽字。2付現(xiàn)（1）費(fèi)用報(bào)銷審核各會(huì)計(jì)崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致→檢查并督促領(lǐng)款人簽名→據(jù)記賬憑證金額付款→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章→登記現(xiàn)金流水賬→將記賬憑證及時(shí)傳主管崗復(fù)核（2）人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎(jiǎng)金等款項(xiàng)）→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章→登記現(xiàn)金流水賬→登記票據(jù)傳遞登記本→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證3現(xiàn)金存取及保管每天上午按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票（或憑銀行存折）提取現(xiàn)金→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金→及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金→下午330將庫(kù)存現(xiàn)金余額送存銀行注（1）下午下班后，現(xiàn)金庫(kù)存應(yīng)在限額內(nèi)。（2）從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時(shí)都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。4管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與微機(jī)賬核對(duì)余額。（二）銀行存款收付1銀收管財(cái)理財(cái)盡到天財(cái)天財(cái)網(wǎng)3收到稅務(wù)崗位傳來的稅票（附付款審批單）→填寫劃款行銀行賬號(hào)及進(jìn)單②進(jìn)稅卡憑稅務(wù)崗填寫的付款審批→開具支票→填寫進(jìn)賬單→交司機(jī)送銀行進(jìn)賬→憑回單及支票存根登記支票使用登記本→傳稅務(wù)崗位編制憑證③從稅卡交稅收到稅務(wù)崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條→登記支票使用登記本→傳稅務(wù)崗位編制憑證（F）及時(shí)將各銀行對(duì)賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表，對(duì)調(diào)節(jié)表上掛賬及時(shí)進(jìn)行清理和查詢，責(zé)成相關(guān)崗位進(jìn)行下賬處理。（3）根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計(jì)各銀行資金余額，隨時(shí)掌握各銀行存款余額，避免空頭。（4）熟練掌握公司各銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號(hào)）。（三）工作要求1熟悉公司各類財(cái)務(wù)管理制度。2了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。3準(zhǔn)確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金及有價(jià)證券，保證資金安全。4堅(jiān)持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金，及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。5隨時(shí)掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。6樹立良好的窗口形象。二、銷售費(fèi)用崗工作流程（一）部門日常費(fèi)用審核原始憑證完整、合法、金額正確→審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊→審核審批手續(xù)是否完備→審核部門費(fèi)用支出進(jìn)度（如超計(jì)劃額度，可拒絕報(bào)銷）→編制記賬憑證借營(yíng)業(yè)費(fèi)用相關(guān)明細(xì)科目（部門專項(xiàng)）貸現(xiàn)金銀行存款其他應(yīng)收款→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核注（1）非工資性費(fèi)用支出原則上須取得稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù)，填寫規(guī)范，大小寫一致，無涂改痕跡，增值稅票須嚴(yán)格遵守填寫規(guī)范。（2）保證憑證及附件左上角整齊，附件長(zhǎng)寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。（3）費(fèi)用審核依據(jù)年費(fèi)用控制辦法、差旅費(fèi)開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)、通訊費(fèi)管理辦法等，其要點(diǎn)有計(jì)劃額度內(nèi)費(fèi)用須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審批；計(jì)劃外費(fèi)用須有總經(jīng)理批示的報(bào)告；市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)須經(jīng)總經(jīng)辦登記；固定資產(chǎn)須經(jīng)行政事務(wù)部登記；差旅費(fèi)須附審批后的行程安排表，招待費(fèi)須附經(jīng)審批的招待費(fèi)用明細(xì)表。（4）準(zhǔn)確使用明細(xì)科目（見科目表），正確選取專項(xiàng)。（5）報(bào)銷人有前期欠款時(shí)，報(bào)銷費(fèi)用一律先沖抵欠款，在編制憑證時(shí)須附管理費(fèi)用崗開具的還款收據(jù)。（6）支取現(xiàn)金的憑證編制完畢，若遇出納無現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)暫時(shí)保存記賬憑證，待出納取回現(xiàn)金時(shí)通知領(lǐng)款。

簡(jiǎn)介：稅務(wù)工作流程稅務(wù)工作流程（1）辦稅員報(bào)稅工作流程）辦稅員報(bào)稅工作流程辦稅員索取納稅申報(bào)表、發(fā)票使用明細(xì)表將發(fā)票使用明細(xì)輸入相關(guān)IC卡中持IC卡資料成功輸入稅務(wù)局電腦到征收科申報(bào)納稅到發(fā)票電腦科輸入當(dāng)月報(bào)稅資料將蓋有稅務(wù)局征收專用章主管會(huì)計(jì)填寫納稅申報(bào)表發(fā)票使用明細(xì)表往所屬核稅科核稅員處登記領(lǐng)購(gòu)電腦發(fā)票領(lǐng)購(gòu)手工發(fā)票填寫發(fā)票檢查報(bào)告電腦科將相關(guān)資料輸入IC卡加蓋稅務(wù)登記號(hào)地址電話條形章核稅員出發(fā)票檢查報(bào)告意見使用完后繳銷60天內(nèi)繳銷核稅科科長(zhǎng)意見稅務(wù)局局長(zhǎng)意見電腦科解鎖領(lǐng)票窗口領(lǐng)票以下程序同正常情況（3）辦稅員辦理一般納稅人資格年審工作流程）辦稅員辦理一般納稅人資格年審工作流程到稅務(wù)局領(lǐng)取年審表格準(zhǔn)備稅務(wù)局所需全部資料交稅務(wù)局指定受理窗口交資料并索取回執(zhí)持回執(zhí)領(lǐng)回年審結(jié)果持年審結(jié)果到核稅科加蓋一般納稅人條形章

簡(jiǎn)介：1月度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)月度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)執(zhí)行部門執(zhí)行部門文書名稱文書名稱公司月度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)公司月度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)監(jiān)督部門監(jiān)督部門各位領(lǐng)導(dǎo)、同事進(jìn)入5月份以來，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司的工作任務(wù)要求，認(rèn)真落實(shí)了各項(xiàng)具體工作，基本上完成了公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)，現(xiàn)將5月份財(cái)務(wù)工作匯報(bào)如下。一、本月銷售、收入、利潤(rùn)情況一、本月銷售、收入、利潤(rùn)情況15月份銷售、收入、利潤(rùn)預(yù)測(cè)和實(shí)際情況如下表所示。銷售、收入、利潤(rùn)情況說明表銷售、收入、利潤(rùn)情況說明表項(xiàng)目單位本月實(shí)際本月計(jì)劃上月實(shí)際累計(jì)完成備注銷售臺(tái)收入萬元利潤(rùn)萬元2簡(jiǎn)要說明。（1）銷售（具體內(nèi)容略）。（2）收入（具體內(nèi)容略）。（3）利潤(rùn)（具體內(nèi)容略）。二、本月資金使用情況二、本月資金使用情況15月份資金使用情況具體如下表所示。資金使用情況說明表資金使用情況說明表開戶行期初余額借方本期發(fā)生額借方本期發(fā)生額貸方期末余額借方2大項(xiàng)資金支出情況如下。（具體內(nèi)容略）。三、公司本月度主要財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)說明三、公司本月度主要財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)說明3（四）現(xiàn)金管理方面本公司的現(xiàn)金流量比較大，為了防止差錯(cuò)和事故的發(fā)生，我們建議各部門用款前做好計(jì)劃，并提前告訴財(cái)務(wù)部用款總額，讓我們有時(shí)間向銀行預(yù)約取款，從而保證了大家的用款，確保工程進(jìn)度，使各項(xiàng)工作能順利開展。五、本月工作存在的問題和建議五、本月工作存在的問題和建議1目前財(cái)務(wù)部兼管的社保人事檔案工作還不盡如人意，資料存放隨意性較大，保管工作不符合要求。2我們建議公司行政部調(diào)撥一個(gè)有鎖的柜子，做到繳納社保費(fèi)的員工每人一個(gè)檔案袋，檔案袋中應(yīng)存放登記好的個(gè)人資料、有關(guān)證件編號(hào)等，以便我們對(duì)檔案集中存放，方便查閱，并做好個(gè)人隱私的保護(hù)工作，防止無關(guān)人員隨意查閱，請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)重視此項(xiàng)工作。六、下月工作安排六、下月工作安排下階段公司財(cái)務(wù)部的工作重點(diǎn)主要是放在會(huì)計(jì)人員到崗后，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)遠(yuǎn)程查閱的方法來控制項(xiàng)目部和倉(cāng)儲(chǔ)部的成本和庫(kù)存情況。具體工作要求如下。1當(dāng)日發(fā)生的各項(xiàng)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人應(yīng)按公司的現(xiàn)金報(bào)銷制度填制有關(guān)報(bào)銷憑證，項(xiàng)目部和倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，出納人員審核后方可登記現(xiàn)金日記賬，對(duì)于手續(xù)不全的，出納人員應(yīng)拒絕報(bào)銷。2項(xiàng)目部和倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)人發(fā)生的用于工作上的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，無論是否有正式發(fā)票，包括自制的白條單據(jù)，一律必須填制相關(guān)報(bào)銷憑證，并注明經(jīng)辦人、事由、金額和公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字認(rèn)可，出納人員審核無誤后方可登記現(xiàn)金日記賬，同時(shí)記入間接費(fèi)用明細(xì)賬上的相關(guān)子目中。3項(xiàng)目部和倉(cāng)儲(chǔ)部工作人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)向財(cái)務(wù)部領(lǐng)用的備用金，其請(qǐng)款單據(jù)需另外復(fù)印一份交各自部門的會(huì)計(jì)人員作入賬處理。以便在月終時(shí)，由會(huì)計(jì)人員根據(jù)個(gè)人的實(shí)報(bào)單據(jù)（有正式發(fā)票的部分），列出報(bào)銷金額和領(lǐng)款人清單，報(bào)到財(cái)務(wù)部審核開具收據(jù)入賬，同時(shí)沖減個(gè)人備用金借款往來賬目。4會(huì)計(jì)人員每天必須認(rèn)真審核業(yè)務(wù)憑證，登記日記賬，正確反映費(fèi)用支付渠道，月末完整反映現(xiàn)金流向（包括有票和無票憑證金額）。另外，在月終時(shí)，項(xiàng)目部材料保管員應(yīng)根據(jù)當(dāng)月收發(fā)料憑證，注明數(shù)量、單價(jià)、金額，編制材料收支報(bào)表報(bào)本部門的會(huì)計(jì)人員處理，會(huì)計(jì)人員收到收支報(bào)表后，分類編制材料成本報(bào)表，公司匯總編報(bào)備案。報(bào)告截止日期定為每月日。財(cái)務(wù)部日期年月日

簡(jiǎn)介：1月度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)月度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)執(zhí)行部門執(zhí)行部門文書名稱文書名稱公司月度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)公司月度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)監(jiān)督部門監(jiān)督部門各位領(lǐng)導(dǎo)、同事進(jìn)入5月份以來，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司的工作任務(wù)要求，認(rèn)真落實(shí)了各項(xiàng)具體工作，基本上完成了公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)，現(xiàn)將5月份財(cái)務(wù)工作匯報(bào)如下。一、本月銷售、收入、利潤(rùn)情況一、本月銷售、收入、利潤(rùn)情況15月份銷售、收入、利潤(rùn)預(yù)測(cè)和實(shí)際情況如下表所示。銷售、收入、利潤(rùn)情況說明表銷售、收入、利潤(rùn)情況說明表項(xiàng)目單位本月實(shí)際本月計(jì)劃上月實(shí)際累計(jì)完成備注銷售臺(tái)收入萬元利潤(rùn)萬元2簡(jiǎn)要說明。（1）銷售（具體內(nèi)容略）。（2）收入（具體內(nèi)容略）。（3）利潤(rùn)（具體內(nèi)容略）。二、本月資金使用情況二、本月資金使用情況15月份資金使用情況具體如下表所示。資金使用情況說明表資金使用情況說明表開戶行期初余額借方本期發(fā)生額借方本期發(fā)生額貸方期末余額借方2大項(xiàng)資金支出情況如下。（具體內(nèi)容略）。三、公司本月度主要財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)說明三、公司本月度主要財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)說明3（四）現(xiàn)金管理方面本公司的現(xiàn)金流量比較大，為了防止差錯(cuò)和事故的發(fā)生，我們建議各部門用款前做好計(jì)劃，并提前告訴財(cái)務(wù)部用款總額，讓我們有時(shí)間向銀行預(yù)約取款，從而保證了大家的用款，確保工程進(jìn)度，使各項(xiàng)工作能順利開展。五、本月工作存在的問題和建議五、本月工作存在的問題和建議1目前財(cái)務(wù)部兼管的社保人事檔案工作還不盡如人意，資料存放隨意性較大，保管工作不符合要求。2我們建議公司行政部調(diào)撥一個(gè)有鎖的柜子，做到繳納社保費(fèi)的員工每人一個(gè)檔案袋，檔案袋中應(yīng)存放登記好的個(gè)人資料、有關(guān)證件編號(hào)等，以便我們對(duì)檔案集中存放，方便查閱，并做好個(gè)人隱私的保護(hù)工作，防止無關(guān)人員隨意查閱，請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)重視此項(xiàng)工作。六、下月工作安排六、下月工作安排下階段公司財(cái)務(wù)部的工作重點(diǎn)主要是放在會(huì)計(jì)人員到崗后，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)遠(yuǎn)程查閱的方法來控制項(xiàng)目部和倉(cāng)儲(chǔ)部的成本和庫(kù)存情況。具體工作要求如下。1當(dāng)日發(fā)生的各項(xiàng)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人應(yīng)按公司的現(xiàn)金報(bào)銷制度填制有關(guān)報(bào)銷憑證，項(xiàng)目部和倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，出納人員審核后方可登記現(xiàn)金日記賬，對(duì)于手續(xù)不全的，出納人員應(yīng)拒絕報(bào)銷。2項(xiàng)目部和倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)人發(fā)生的用于工作上的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，無論是否有正式發(fā)票，包括自制的白條單據(jù)，一律必須填制相關(guān)報(bào)銷憑證，并注明經(jīng)辦人、事由、金額和公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字認(rèn)可，出納人員審核無誤后方可登記現(xiàn)金日記賬，同時(shí)記入間接費(fèi)用明細(xì)賬上的相關(guān)子目中。3項(xiàng)目部和倉(cāng)儲(chǔ)部工作人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)向財(cái)務(wù)部領(lǐng)用的備用金，其請(qǐng)款單據(jù)需另外復(fù)印一份交各自部門的會(huì)計(jì)人員作入賬處理。以便在月終時(shí)，由會(huì)計(jì)人員根據(jù)個(gè)人的實(shí)報(bào)單據(jù)（有正式發(fā)票的部分），列出報(bào)銷金額和領(lǐng)款人清單，報(bào)到財(cái)務(wù)部審核開具收據(jù)入賬，同時(shí)沖減個(gè)人備用金借款往來賬目。4會(huì)計(jì)人員每天必須認(rèn)真審核業(yè)務(wù)憑證，登記日記賬，正確反映費(fèi)用支付渠道，月末完整反映現(xiàn)金流向（包括有票和無票憑證金額）。另外，在月終時(shí)，項(xiàng)目部材料保管員應(yīng)根據(jù)當(dāng)月收發(fā)料憑證，注明數(shù)量、單價(jià)、金額，編制材料收支報(bào)表報(bào)本部門的會(huì)計(jì)人員處理，會(huì)計(jì)人員收到收支報(bào)表后，分類編制材料成本報(bào)表，公司匯總編報(bào)備案。報(bào)告截止日期定為每月日。財(cái)務(wù)部日期年月日

簡(jiǎn)介：1年度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)年度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)執(zhí)行部門執(zhí)行部門文書名稱文書名稱公司年度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)公司年度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)監(jiān)督部門監(jiān)督部門各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們20年度是公司發(fā)展史上的關(guān)鍵一年，在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的英明決策和正確領(lǐng)導(dǎo)下，本公司徹底淘汰了落后的A生產(chǎn)線，B生產(chǎn)線正式投入生產(chǎn)，全體員工在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，團(tuán)結(jié)一致，發(fā)揚(yáng)“卓越、自強(qiáng)、創(chuàng)造、進(jìn)步”的精神，不斷完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任制和崗位星級(jí)管理，在各種原材料價(jià)格大幅上漲、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益殘酷的情況下，仍取得了驕人的成績(jī)，各項(xiàng)指標(biāo)再創(chuàng)歷史新高。全年產(chǎn)銷首次突破100萬噸大關(guān)，實(shí)現(xiàn)利稅萬元，公司綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)，為公司下一步的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。一、20年度財(cái)務(wù)決算20年公司生產(chǎn)產(chǎn)品噸，比上年增加噸，增長(zhǎng)；銷售噸，比上年增加噸，增長(zhǎng)；全年完成銷售收入萬元，比上年同期增加萬元，增長(zhǎng)；實(shí)現(xiàn)利稅萬元，比上年減少萬元，降低。具體分項(xiàng)說明如下。（一）費(fèi)用完成情況120年產(chǎn)品單位制造成本元，比上年增加元，增長(zhǎng)。（1）其成本上升的主要原因如下。①產(chǎn)品平均單價(jià)元，比上年同期增加元，升幅達(dá)，使每噸產(chǎn)品成本增加元。②產(chǎn)品單位電耗度，比上年同期增加度，使每噸產(chǎn)品成本增加元。③產(chǎn)品單位電價(jià)元，比上年同期增加元，使每噸產(chǎn)品成本增加元。（2）各品種產(chǎn)品單位成本完成情況如下表所示。各品種產(chǎn)品單位成本完成情況說明表各品種產(chǎn)品單位成本完成情況說明表產(chǎn)品名稱產(chǎn)品名稱單位成本（單位元）單位成本（單位元）同比增加金額同比增加金額同比上升比率同比上升比率2全年發(fā)生銷售費(fèi)用萬元，同比減少萬元，降低；其中產(chǎn)品銷售費(fèi)用元，同3（六）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)情況說明表財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)情況說明表財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)名稱財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)名稱數(shù)值數(shù)值同比上升同比上升下降比率下降比率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率資本金利潤(rùn)率成本費(fèi)用利潤(rùn)率銷售利潤(rùn)率二、下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算二、下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算根據(jù)公司20年度的工作方針和工作目標(biāo)，結(jié)合20年度實(shí)現(xiàn)的業(yè)績(jī)，我們對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行了逐一分解和落實(shí)，實(shí)事求是地安排了今年的財(cái)務(wù)預(yù)算。（一）成本費(fèi)用預(yù)算20年計(jì)劃生產(chǎn)產(chǎn)品萬噸，產(chǎn)品平均單位制造成本預(yù)算為元，要求比上年實(shí)際減少元。具體說明如下。1各品種產(chǎn)品單位成本預(yù)算說明如下。（1）01單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。（2）02單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。（3）03單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。（4）04單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。（5）05單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。2產(chǎn)品銷售費(fèi)用全年預(yù)算萬元。3管理費(fèi)用全年預(yù)算萬元。4財(cái)務(wù)費(fèi)用全年預(yù)算萬元。（二）利潤(rùn)及稅金預(yù)算120年計(jì)劃銷售產(chǎn)品萬噸，全年產(chǎn)品平均單位售價(jià)預(yù)算為元，全年實(shí)現(xiàn)銷售收入預(yù)算為萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額預(yù)算為萬元。

簡(jiǎn)介：1季度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)季度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)執(zhí)行部門執(zhí)行部門文書名稱文書名稱公司季度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)公司季度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)監(jiān)督部門監(jiān)督部門各位領(lǐng)導(dǎo)、同事20年度第一季度的工作即將結(jié)束，回望這三個(gè)月，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷指導(dǎo)下，圓滿地完成了各項(xiàng)任務(wù)，充分發(fā)揮了財(cái)務(wù)部的職能作用，取得了一定的成績(jī)，現(xiàn)將20年度第一季度的工作作以下簡(jiǎn)要總結(jié)，具體匯報(bào)情況如下。一、資金情況一、資金情況（一）回款情況20年度第一季度公司的回款情況如下圖所示（單位人民幣元）。170506405，占53000000，占45V0121，占2工程回款收到貨款其他收款第一季度回款比例圖第一季度回款比例圖（二）費(fèi)用支出情況20年度第一季度公司的費(fèi)用支出情況如下圖所示（單位人民幣元）。1635199519，占400101254，占532342，占318629517，占8T768865，占102000，占1A00484，占10000000，占29G969093，占1采購(gòu)款支出稅費(fèi)支出個(gè)人借款支出安裝費(fèi)支出基建支出固定資產(chǎn)支出保證金及保函支出工資支出還款支出其他支出926712，占2第一季度費(fèi)用支出比例圖第一季度費(fèi)用支出比例圖33對(duì)下屬分公司的管理費(fèi)用由以前沖減管理費(fèi)用改為沖減制造費(fèi)用，這樣使管理費(fèi)用和銷售毛利率的反映更為合理和恰當(dāng)。4在配合固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清理的基礎(chǔ)上，按照“固定資產(chǎn)分類與代碼”對(duì)固定資產(chǎn)編制了固定資產(chǎn)卡片類別代碼，并在此基礎(chǔ)上，完成了財(cái)務(wù)軟件固定資產(chǎn)管理模塊的初始化工作。（三）財(cái)務(wù)成本計(jì)劃制訂方面財(cái)務(wù)部對(duì)有關(guān)成本考核指標(biāo)進(jìn)行了分解，下發(fā)了20年財(cái)務(wù)計(jì)劃和可控費(fèi)用指標(biāo)，并在財(cái)務(wù)執(zhí)行過程中嚴(yán)格控制費(fèi)用，實(shí)行剛性考核。具體內(nèi)容如下。1財(cái)務(wù)部每一季度匯總可控費(fèi)用的執(zhí)行情況，于公司常務(wù)會(huì)上通報(bào)，針對(duì)每一季度電話費(fèi)超支的部門或單位，按超支額扣除部門負(fù)責(zé)人和其他第一責(zé)任人的獎(jiǎng)金。2對(duì)于其他可控費(fèi)用，實(shí)行指標(biāo)考核，對(duì)于超支部分堅(jiān)決不予核銷。（四）資金調(diào)控管理方面原材料市場(chǎng)價(jià)格的持續(xù)上漲，而集團(tuán)公司銷售價(jià)格制訂相對(duì)遲緩，集團(tuán)公司資金一度吃緊。為此，財(cái)務(wù)部采取了以下措施。1及時(shí)與客戶對(duì)賬，促使銷售貨款及時(shí)回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩。2根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)方針與計(jì)劃，合理安排融資進(jìn)度與額度，并針對(duì)銀行借款利率上浮的情況，選擇利率相對(duì)更低的銀行進(jìn)行貸款，或者通過向集團(tuán)公司總部結(jié)算中心臨時(shí)借款，以保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的順利進(jìn)行。3通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進(jìn)了整個(gè)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的有序進(jìn)行。（五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建設(shè)方面1財(cái)務(wù)部根據(jù)公司差旅費(fèi)的實(shí)際執(zhí)行情況，為進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)公司工作人員差旅費(fèi)開支行為、統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)，制定了“集團(tuán)工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定”。2財(cái)務(wù)部為提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，制定了“集團(tuán)會(huì)計(jì)報(bào)告競(jìng)賽考評(píng)辦法”，對(duì)各母子公司的會(huì)計(jì)報(bào)表從報(bào)送時(shí)間及時(shí)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報(bào)表格式規(guī)范化、內(nèi)容完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財(cái)務(wù)分析提供了可靠且有用的信息。（六）財(cái)務(wù)部各工作崗位職責(zé)制定和自我評(píng)定方面為明確財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，財(cái)務(wù)部制定了會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，同時(shí)要求各崗位會(huì)計(jì)人員根據(jù)職責(zé)要求進(jìn)行工作總結(jié)、崗位評(píng)述和認(rèn)定，并對(duì)自己的崗位寫出每月工作規(guī)程備忘錄。

簡(jiǎn)介：1年度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)年度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)執(zhí)行部門執(zhí)行部門文書名稱文書名稱公司年度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)公司年度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)監(jiān)督部門監(jiān)督部門各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們20年度是公司發(fā)展史上的關(guān)鍵一年，在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的英明決策和正確領(lǐng)導(dǎo)下，本公司徹底淘汰了落后的A生產(chǎn)線，B生產(chǎn)線正式投入生產(chǎn)，全體員工在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，團(tuán)結(jié)一致，發(fā)揚(yáng)“卓越、自強(qiáng)、創(chuàng)造、進(jìn)步”的精神，不斷完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任制和崗位星級(jí)管理，在各種原材料價(jià)格大幅上漲、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益殘酷的情況下，仍取得了驕人的成績(jī)，各項(xiàng)指標(biāo)再創(chuàng)歷史新高。全年產(chǎn)銷首次突破100萬噸大關(guān)，實(shí)現(xiàn)利稅萬元，公司綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)，為公司下一步的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。一、20年度財(cái)務(wù)決算20年公司生產(chǎn)產(chǎn)品噸，比上年增加噸，增長(zhǎng)；銷售噸，比上年增加噸，增長(zhǎng)；全年完成銷售收入萬元，比上年同期增加萬元，增長(zhǎng)；實(shí)現(xiàn)利稅萬元，比上年減少萬元，降低。具體分項(xiàng)說明如下。（一）費(fèi)用完成情況120年產(chǎn)品單位制造成本元，比上年增加元，增長(zhǎng)。（1）其成本上升的主要原因如下。①產(chǎn)品平均單價(jià)元，比上年同期增加元，升幅達(dá)，使每噸產(chǎn)品成本增加元。②產(chǎn)品單位電耗度，比上年同期增加度，使每噸產(chǎn)品成本增加元。③產(chǎn)品單位電價(jià)元，比上年同期增加元，使每噸產(chǎn)品成本增加元。（2）各品種產(chǎn)品單位成本完成情況如下表所示。各品種產(chǎn)品單位成本完成情況說明表各品種產(chǎn)品單位成本完成情況說明表產(chǎn)品名稱產(chǎn)品名稱單位成本（單位元）單位成本（單位元）同比增加金額同比增加金額同比上升比率同比上升比率2全年發(fā)生銷售費(fèi)用萬元，同比減少萬元，降低；其中產(chǎn)品銷售費(fèi)用元，同3（六）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)情況說明表財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)情況說明表財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)名稱財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)名稱數(shù)值數(shù)值同比上升同比上升下降比率下降比率資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率資本金利潤(rùn)率成本費(fèi)用利潤(rùn)率銷售利潤(rùn)率二、下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算二、下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算根據(jù)公司20年度的工作方針和工作目標(biāo)，結(jié)合20年度實(shí)現(xiàn)的業(yè)績(jī)，我們對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行了逐一分解和落實(shí)，實(shí)事求是地安排了今年的財(cái)務(wù)預(yù)算。（一）成本費(fèi)用預(yù)算20年計(jì)劃生產(chǎn)產(chǎn)品萬噸，產(chǎn)品平均單位制造成本預(yù)算為元，要求比上年實(shí)際減少元。具體說明如下。1各品種產(chǎn)品單位成本預(yù)算說明如下。（1）01單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。（2）02單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。（3）03單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。（4）04單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。（5）05單位成本元，要求比上年實(shí)際減少元。2產(chǎn)品銷售費(fèi)用全年預(yù)算萬元。3管理費(fèi)用全年預(yù)算萬元。4財(cái)務(wù)費(fèi)用全年預(yù)算萬元。（二）利潤(rùn)及稅金預(yù)算120年計(jì)劃銷售產(chǎn)品萬噸，全年產(chǎn)品平均單位售價(jià)預(yù)算為元，全年實(shí)現(xiàn)銷售收入預(yù)算為萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額預(yù)算為萬元。

簡(jiǎn)介：1季度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)季度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)執(zhí)行部門執(zhí)行部門文書名稱文書名稱公司季度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)公司季度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)監(jiān)督部門監(jiān)督部門各位領(lǐng)導(dǎo)、同事20年度第一季度的工作即將結(jié)束，回望這三個(gè)月，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷指導(dǎo)下，圓滿地完成了各項(xiàng)任務(wù)，充分發(fā)揮了財(cái)務(wù)部的職能作用，取得了一定的成績(jī)，現(xiàn)將20年度第一季度的工作作以下簡(jiǎn)要總結(jié)，具體匯報(bào)情況如下。一、資金情況一、資金情況（一）回款情況20年度第一季度公司的回款情況如下圖所示（單位人民幣元）。170506405，占53000000，占45V0121，占2工程回款收到貨款其他收款第一季度回款比例圖第一季度回款比例圖（二）費(fèi)用支出情況20年度第一季度公司的費(fèi)用支出情況如下圖所示（單位人民幣元）。1635199519，占400101254，占532342，占318629517，占8T768865，占102000，占1A00484，占10000000，占29G969093，占1采購(gòu)款支出稅費(fèi)支出個(gè)人借款支出安裝費(fèi)支出基建支出固定資產(chǎn)支出保證金及保函支出工資支出還款支出其他支出926712，占2第一季度費(fèi)用支出比例圖第一季度費(fèi)用支出比例圖33對(duì)下屬分公司的管理費(fèi)用由以前沖減管理費(fèi)用改為沖減制造費(fèi)用，這樣使管理費(fèi)用和銷售毛利率的反映更為合理和恰當(dāng)。4在配合固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清理的基礎(chǔ)上，按照“固定資產(chǎn)分類與代碼”對(duì)固定資產(chǎn)編制了固定資產(chǎn)卡片類別代碼，并在此基礎(chǔ)上，完成了財(cái)務(wù)軟件固定資產(chǎn)管理模塊的初始化工作。（三）財(cái)務(wù)成本計(jì)劃制訂方面財(cái)務(wù)部對(duì)有關(guān)成本考核指標(biāo)進(jìn)行了分解，下發(fā)了20年財(cái)務(wù)計(jì)劃和可控費(fèi)用指標(biāo)，并在財(cái)務(wù)執(zhí)行過程中嚴(yán)格控制費(fèi)用，實(shí)行剛性考核。具體內(nèi)容如下。1財(cái)務(wù)部每一季度匯總可控費(fèi)用的執(zhí)行情況，于公司常務(wù)會(huì)上通報(bào)，針對(duì)每一季度電話費(fèi)超支的部門或單位，按超支額扣除部門負(fù)責(zé)人和其他第一責(zé)任人的獎(jiǎng)金。2對(duì)于其他可控費(fèi)用，實(shí)行指標(biāo)考核，對(duì)于超支部分堅(jiān)決不予核銷。（四）資金調(diào)控管理方面原材料市場(chǎng)價(jià)格的持續(xù)上漲，而集團(tuán)公司銷售價(jià)格制訂相對(duì)遲緩，集團(tuán)公司資金一度吃緊。為此，財(cái)務(wù)部采取了以下措施。1及時(shí)與客戶對(duì)賬，促使銷售貨款及時(shí)回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩。2根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)方針與計(jì)劃，合理安排融資進(jìn)度與額度，并針對(duì)銀行借款利率上浮的情況，選擇利率相對(duì)更低的銀行進(jìn)行貸款，或者通過向集團(tuán)公司總部結(jié)算中心臨時(shí)借款，以保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的順利進(jìn)行。3通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進(jìn)了整個(gè)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的有序進(jìn)行。（五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建設(shè)方面1財(cái)務(wù)部根據(jù)公司差旅費(fèi)的實(shí)際執(zhí)行情況，為進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)公司工作人員差旅費(fèi)開支行為、統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)，制定了“集團(tuán)工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定”。2財(cái)務(wù)部為提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，制定了“集團(tuán)會(huì)計(jì)報(bào)告競(jìng)賽考評(píng)辦法”，對(duì)各母子公司的會(huì)計(jì)報(bào)表從報(bào)送時(shí)間及時(shí)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報(bào)表格式規(guī)范化、內(nèi)容完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財(cái)務(wù)分析提供了可靠且有用的信息。（六）財(cái)務(wù)部各工作崗位職責(zé)制定和自我評(píng)定方面為明確財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，財(cái)務(wù)部制定了會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，同時(shí)要求各崗位會(huì)計(jì)人員根據(jù)職責(zé)要求進(jìn)行工作總結(jié)、崗位評(píng)述和認(rèn)定，并對(duì)自己的崗位寫出每月工作規(guī)程備忘錄。